Bankkonto i utenlandsk valuta

En valutakonto er en bankkonto i en annen valuta enn kroner, for eksempel en EUR-konto. Banken viser saldoen i euro, men regnskapet føres i norske kroner. Dobl fører begge deler: hovedboken i NOK med Norges Banks kurs, og saldoen i euro, som avstemmes mot banken.

Du kan ha valutakonto i EUR, USD, GBP, SEK, DKK, CHF, JPY og PLN.

Opprett valutakontoen

1. Gå til Bank og velg Ny bankkonto.
2. Velg Vanlig eller Utenlandsk / betalingstjeneste som type.
3. Velg valutaen i Valuta.

Kontoer du kobler til fra banken, får valutaen banken oppgir.

Valutaen kan bare endres så lenge kontoen er tom. Har kontoen fått banklinjer eller posteringer, oppretter du en ny konto i riktig valuta. Skattetrekkskontoer og kredittkort er alltid i NOK.

Importer kontoutskrifter

Kontoutskriften må være fra en konto i samme valuta.

• CAMT og OFX: valutaen står i filen. Er den en annen enn kontoens, stopper importen og ber deg velge kontoen utskriften gjelder.
• CSV, Excel og PDF: filen sier ikke hvilken valuta beløpene er i, så linjene får kontoens valuta.

Slik bokføres linjene

Hver banklinje bokføres i norske kroner med Norges Banks kurs for transaksjonsdagen. Er dagen en helg eller helligdag, brukes siste kurs før. Bilaget viser beløpet i valuta og kursen.

Et bankgebyr på 100 EUR med kurs 11,50 blir for eksempel et bilag på 1 150 kr: debet konto 7770, kredit valutakontoen. Begge linjene viser 100 EUR og kursen.

En overføring mellom to kontoer i samme valuta bokføres som en vanlig intern overføring.

Veksle mellom NOK og valuta

Overfører du kroner til valutakontoen, eller euro tilbake til en NOK-konto, er kursen banken brukte den som gjelder. Den står ikke på én banklinje alene: kronene står på NOK-kontoen og eurobeløpet på valutakontoen. Begge banklinjene må derfor være importert før vekslingen kan bokføres.

1. Velg den andre kontoen som motkonto på én av banklinjene, som for en vanlig intern overføring.
2. Dobl finner motposten på den andre kontoen: motsatt retning, nær i dato, og med en kurs som kan være en veksling.
3. Vekslingen bokføres med kronene som faktisk byttet konto. Valutalinjen viser eurobeløpet og kursen banken brukte, og begge banklinjene kobles til bilaget.

Finner Dobl ingen motpost, eller flere mulige, sier den fra. Importer den andre kontoens banklinjer, eller bokfør vekslingen fra den andre siden.

Kundefakturaer og kjøp i valutaen

Betaler en kunde en faktura i euro inn på EUR-kontoen, matcher du innbetalingen mot fakturaen i bankavstemmingen, som ellers. Bankforslagene sammenligner eurobeløpet med det som står igjen på fakturaen i euro.

• Banklinjen bokføres med kronene til dagskursen. Fakturaen gjøres opp for det den er bokført med, og differansen er kursgevinst (konto 8060) eller kurstap (konto 8160).
• Betaler kunden bare en del, krediteres fakturaen for samme andel av det den er bokført med. Resten står åpen i euro til neste innbetaling.
• Fakturaen må være i samme valuta som kontoen.

Et kjøp i euro betalt fra EUR-kontoen gjøres opp på samme måte: hele eurobeløpet må stemme med kjøpet, og differansen mot det kjøpet er bokført med er kurs.

Avstem valutakontoen

Saldoen, bevegelsene og avstemmingen vises i kontoens valuta. Over avstemmingen står Beløp i EUR, og avstemmingsrapporten oppgir valutaen.

Regnskapssiden i avstemmingen er summen av eurobeløpene på kontoens posteringer. Den sammenlignes med bankens saldo i euro. Saldoen i kroner står i hovedboken og avhenger av kursen, så den ville aldri stemt med banken.

På dashbordet summeres bare NOK-kontoene. Valutakontoene vises med saldoen i sin egen valuta.

Ved årsslutt

Gjennom året bokføres hver banklinje til dagskursen, så saldoen i kroner følger ikke kursen på eurobeløpet som står igjen. Ved årsslutt skal saldoen stå i regnskapet til kursen per 31.12. Det gjør Dobl når du avslutter året:

1. Saldoen i valuta per 31.12. regnes om med Norges Banks kurs for den dagen. Er 31.12. ikke en bankdag, brukes siste kurs før.
2. Differansen mot saldoen i kroner føres på valutakontoen, som kursgevinst på konto 8060 eller kurstap på konto 8160. Linjen flytter ingen euro, så saldoen i valuta er den samme.
3. Bilaget tilbakeføres 1.1. året etter, sammen med omregningen av fakturaer og kjøp i valuta.

En valutakonto som er tom i valuta, men har en rest i kroner, regnes om til 0. Under Årsavslutning → Avslutt regnskapsåret ser du beløpet før du avslutter. Det er regnet inn i resultatet og skatten.

Dette støttes ikke ennå

• Veksling mellom to valutaer, for eksempel fra EUR til USD. Veksle via en NOK-konto.
• Én innbetaling i valuta fordelt på flere fakturaer, og overbetaling av en faktura.
• Delbetaling av kjøp og kontantkjøp betalt fra valutakontoen.
• «Registrer innbetaling» og «Registrer betaling» med en valutakonto. Bruk bankavstemmingen, der eurobeløpet står.
• Skatt, MVA og lønn. Disse betales i NOK og kan ikke bokføres fra valutakontoen.

Prøver du noe av dette, sier Dobl fra i stedet for å bokføre beløpet som kroner.