Viderefakturere et kjøp eller utlegg til kunden

Har du hatt utgifter på et oppdrag som kunden skal betale, for eksempel reise, hotell eller materialer, kan du viderefakturere dem. Du registrerer kjøpet som vanlig, merker det for viderefakturering, og legger det på neste faktura til kunden.

Slik gjør du det

1. Registrer kjøpet som vanlig. Skal bare deler av kjøpet viderefaktureres, trenger du ikke dele det opp på flere linjer — du velger beløpet når du merker det.
2. Åpne kjøpet og velg «Viderefakturer kunde». Kryss av linjene, velg kunde og eventuelt prosjekt. Du kan legge på et påslag i prosent eller sette en ny pris. Kundene du har viderefakturert før, står øverst i lista. En linje kan deles på flere kunder: merk én del til den første kunden, og resten til den neste.
3. Lag fakturaen. Når du velger kunden på en ny faktura, viser Dobbel utleggene som venter. Velg Legg til utlegg, kryss av det som skal med, og velg Legg valgte linjer til i faktura.

Under Kjøp → Viderefakturering ser du alt som venter, per kunde. Derfra kan du lage fakturaen direkte. Har et utlegg ventet i 30 dager, får du et varsel på e-post (kan skrus av under Innstillinger → Varsler).

Mva og beløp

• Satsen følger hovedytelsen. Utlegget faktureres med samme mva-sats som det du ellers selger på fakturaen. En togbillett med 12 % mva faktureres med 25 % når konsulenttimene har 25 %. Selger du noe uten mva, faktureres utlegget også uten.
• Grunnlaget er det kjøpet kostet deg. Har du fått fradrag for mva-en, er grunnlaget nettobeløpet. Har du ikke fått fradrag — diett, representasjon, frokost på hotell — er grunnlaget bruttobeløpet.

Eksempel: togbillett 1 000 + 120 kr mva, du får fradrag. Kunden faktureres 1 000 + 250 kr mva.

Eksempel: mat 1 000 + 150 kr mva, uten fradrag. Kunden faktureres 1 150 + 287,50 kr mva.

Det kan se ut som kunden betaler mer enn du gjorde, men en mva-registrert kunde trekker fra mva-en du legger på.

Viderefakturerte utlegg føres på konto 3090 (25 %), 3091 (15 %), 3092 (12 %), 3190 (fritatt) eller 3290 (unntatt), så de er synlige i regnskapet.

Angre og kreditere

• Angre før fakturering: åpne kjøpet og fjern posten under Viderefakturering. Kjøpet står urørt i regnskapet.
• Fjerne fra en faktura du ikke har sendt: fjern linjen fra utkastet, eller forkast utkastet. Utlegget går tilbake i lista.
• Kreditere en sendt faktura: kryss av for Legg utleggene tilbake i listen når du lager kreditnotaen, så kan du fakturere dem på nytt.
• Reverserer du kjøpet, fjernes utlegg som ikke er fakturert ennå.

Utlegg i kundens navn

Står fakturaen fra leverandøren i kundens navn, er det et utlegg i snever forstand og ikke en viderefakturering. Da skal beløpet videre uten mva og uten påslag, og føres mot en fordring (for eksempel 1579) i stedet for som kostnad. Det støttes ikke av denne funksjonen ennå.